Informe de control de gestión

RealPresupuesto Año anteriorProyección ■ favorable · ■ desfavorable

Venta mensual

MM$ · real, presupuesto y proyección del mes en curso

Desviación vs presupuesto (MM$)

Estado de resultados

Puente de EBITDA: del presupuesto al real

MM$ · año a la fecha · toda la cadena · cuadra al peso

Desviación de venta por zona

Resultado por tienda

Año a la fecha · ordenado por desviación de EBITDA vs presupuesto

Alertas automáticas

Gasto atípico (presupuesto flexible + z-score robusto) · venta bajo presupuesto 3 meses seguidos · precio/margen bajo presupuesto 2 meses seguidos

¿El sistema detecta los problemas?

Escondí 5 problemas en los datos. El sistema no los conoce: tiene que encontrarlos solo.

Datos

Cadena ficticia de 30 tiendas en 4 zonas y 6 categorías. Precios reajustados con la UF real, demanda según el IMACEC real y costo de importados según el dólar observado real (Banco Central vía mindicador.cl).

Modelo

SQLite en esquema estrella con vistas SQL. Puente de margen en precio, costo unitario, volumen, mix de categorías y mix de tiendas. Gastos variables con presupuesto flexible.

Notación

Estándar IBCS: real en sólido, presupuesto en contorno, proyección rayada y color reservado para las desviaciones. Proyección de cierre medida contra 20 meses pasados.